С начала 2020 года поставщики профессиональных услуг должны сообщать о несоответствии между бенефициарным собственником компании и информацией в британском реестре лиц, контролирующих компанию.
10 января 2020 года Пятая директива по борьбе с отмыванием денег вступила в силу в Великобритании через нормативные документы по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (с правками от 2019 года).
Это значит, что профессиональные лица должны сообщать в Регистрационную палату, если есть несоответствие между информацией о бенефициарном владельце компании, партнерства с ограниченной ответственностью (LLP) или шотландского партнерства с ограниченной ответственностью (LP) или условного партнерства, которая есть у них, и той информацией, которая внесена в реестр контролирующих лиц (PSC).
Понятие «бенефициарный владелец» не совпадает с определением «контролирующие лица». Требование уведомлять о несоответствии основано на определении «контролирующих лиц» в Законе о компаниях.
Профессиональные лица — это кто?
- Профессиональные лица — это:
- кредитные организации;
- финансовые организации;
- аудиторы, арбитражные управляющие, внешние бухгалтеры и налоговые консультанты;
- нотариусы и другие независимые юристы;
- поставщики услуг трастам или компаниям;
- агенты по недвижимости, включая посредников;
- другие лица, продающие товары за наличные деньги до 10 000 евро или больше;
- поставщики игровых услуг;
- поставщики услуг по обмену виртуальных и официальных валют;
- поставщики электронных кошельков;
- арт-дилеры в галереях и аукционных домах;
- арт-дилеры в свободных экономических зонах.
Что имеется в виду под несоответствием?
Сообщать о несоответствии нужно для того, чтобы обеспечить адекватность, точность и актуальность информации в реестре контролирующих лиц. В Пятой директиве нет определения понятия «несоответствие», но согласно толкованию британского правительства сообщать необходимо о существенном несоответствии.
Несоответствие есть тогда, когда профессиональные лицо имеет информацию, которая явно свидетельствует о том, что данные Регистрационной палаты неверные. Основное внимание уделяется очевидным фактическим ошибкам, а не опечаткам.
- К несоответствию относятся:
- лицо, указанное в качестве контролирующего;
- отсутствие данных о контролирующем лице;
- исключение контролирующего лица;
- тип контролирующего лица;
- адрес;
- место регистрации;
- дата рождения;
- юридическая форма;
- заявление компании.
Если профессиональные лицо владеет информацией, которая превосходит ту, которую необходимо сообщать в реестр контролирующих органов (или такая информация носит другой характер), то она не подпадает под понятие «несоответствие».
Например, ошибка в написании имени, например, Jon Smith вместо John Smith, не считается существенным несоответствием. В таком случае должностные лица должны предложить компании сообщить в Регистрационную палату об ошибке.
Данные о контролирующих лицах в реестре Регистрационной компании
Регистрируемое физическое лицо
К данным о регистрируемом физическом лице относятся:
- имя;
- служебный адрес;
- часть Великобритании (или страна, или штат), где лицо проживает;
- национальность;
- дата рождения;
- дата, когда лицо стало регистрируемым в отношении компании;
- характер контроля над компанией;
- любые ограничения относительно раскрытия личности контролирующего лица.
Связанное юридическое лицо (RLE)
К данным о регистрируемом RLE относятся:
- название компании;
- юридический или основной адрес;
- юридическая форма и закон, которым лицо регулируется;
- реестр компаний, в который она входит (включая данные о состоянии), и регистрационный номер;
- дата, когда лицо стало связанным юридическим лицом компании;
- характер контроля над компанией.
Другое регистрируемое лицо (ORP)
К данным о другом регистрируемом лице, например, о местном органе власти или физическом лице-предприятии, относятся:
- название;
- основной адрес;
- юридическая форма и закон, которым лицо регулируется;
- дата, когда лицо стало регистрируемым в отношении компании;
- характер контроля над компанией.
Когда сообщать о несоответствии?
Отчет о несоответствии следует подавать, если обязанное лицо и клиент вступают в новые деловые отношения после 10 января 2020 года.
Должностные лица должна сообщить о несоответствии как можно скорее. Это означает, что массовая отчетность на периодической основе не допускается. В противном случае обновление реестра контролирующих лиц будет задерживаться, то есть данные в нем будут не актуальными.
Подать отчет
Сообщить о несоответствии данных бенефициарного владельца.
Этот инструмент находится в Великобритании. Поданная информация надежно хранится и после загрузки в системы Регистрационной палаты немедленно удаляется.
Какую информацию следует включить в отчет о несоответствии?
Подавая отчет, должностные лица должны включить:
- название и тип бизнеса, которым занимается обязанное лицо, подающее отчет;
- дата, когда было замечено несоответствие;
- полное имя, адрес электронной почты и контактный номер телефона лица, подающего отчет;
- адрес обязанного лица, подающего отчет;
- название и номер компании, в отношении которой замечено несоответствие;
- тип несоответствия — например, относится к физическому лицу, связанному юридическому лицу или лицу, данные которого отсутствуют в реестре контролирующих лиц;
- детали несоответствия, например, неправильный адрес или неверное заявление контролирующего лица.
Что происходит после получения отчета Регистрационной палатой?
Регистрационная палата проверяет несоответствие. Если несоответствие действительно существует, представители палаты связываются с компанией с просьбой прокомментировать и устранить несоответствие с целью обеспечить актуальность реестра контролирующих лиц.
Компанию не будут ставить в известность о том, что палата получила отчет о несоответствии данных в реестре контролирующих лиц. Регистрационная палата уведомит обязанное лицо о результатах расследования.
